导 语

母公司通过现金池了解各个子账户现金流量的情况,明确内部控制责任和加强内部控制效力,方便管理。现金池还将集团多余的资金集中起来,以更有效的投资活动,为企业增加收益。
现金池课程系列文件
01
    企业现金池建立探究

    目前,国内已经有许多大型的集团公司已经设立或正筹划设立自己集团内部的现金池结构。那么是不是所有的企业都应当设立现金池来实现资金的集中化管理呢?企业在设立现金池的......

02
    现金池业务产生的税收和费用问题及相应对策

    虽然现金池已经成为国际上集团资金集中化管理的重要工具之一,但只是在最近几年,它才作为一种新型的金融产品被国内银行市场所推出。尽管当前有越来越多的集团企业已经.......

03
    完善企业现金池管理模式应注意的问题

    对企业而言,现金池可以实现资金的集约管理,实现由“高存款、高贷款、高费用”转变为“低存款、低贷款、低费用”。我过现金池管理模式还存在不少问题,企业在完善现金池........

04
    影响企业现金池收益的主要税收因素

    企业现金池是将委托贷款作为绕开公司间借贷禁令的一种方式。由于涉及到了委托贷款,因此在现金池的实际操作过程中,印花税和营业税就成为了两种不可避免的税种,另外根据......

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